| Nombre del informe | Número del informe (N°/año) | Entidad que efectuó la auditoría | Unidad auditada | Materia | Período auditado (dd/mm/aaaa - dd/mm/aaaa) | Fecha de inicio de la auditoría (dd/mm/aaaa) | Fecha de término de la auditoría (dd/mm/aaaa) | Enlace al informe final de auditoría | Fecha de publicación del informe (dd/mm/aaaa) | Enlace al informe de aclaraciones, si correponde |
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| Informe Final N°3 de 2011 de fecha 05.05.2011 en Oficio N° 901 de fecha 03-06-2011. Revisión programa Presupuestario 01(sub. 21- sub. 22 y 29), programa 02 (Subtitulo 29 y 33). Ingresos por licencias medicas, Conciliaciones Bancarias, Los reclamos recibidos a través del portal mercado público, Evaluación de la seguridad de la Información del servicio, Rendiciones de cuenta (cultura y Deporte) entre otras materias. | Nº3/2011 | Contraloria Regional del Bio Bio | Sobre evaluación de Control interno Macro proceso RR H. De 148 Licencias Medicas, el 32% no tiene resolución exenta. Control de Asistencia, de una muestra 10 funcionarios 7 tienen ausencias sin justificar. El Gore no controla el horario de colación. Existen horas de atraso sin justificar, de los algunos funcionarios. No procede compensación de atrasos por horas extras. No se registra en Hoja de vida la SLM. Sistema control de personal no se encuentra actualizado. Las Res. De HE se dicta con posterioridad a su realización. Las Res de HE no especifica las horas nocturnas. Res de HE desfasada en 5 y 6 meses. Las reportes de HE para pago del DRRHH, no incluyen las HE de JDAF. No hay oposición de funciones. Macro proceso Abastecimiento. Perfiles de funcionarios que operan M. Publico, no sancionado con resolución Macro proceso Finanzas No se contabilizan en Sigfe los derechos Subsidio Licencia Médica. Documentos soportantes de CE, no queda constancia de fechas y visaciones Macro proceso Tecnología de Información. El encargado de la UTI no está definido formalmente las funciones. La Unidad de Auditoría Interna, no ha realizados auditorias en el Área. El contrato de arriendo con la empresa SMC, tiene observaciones en materia de seguridad y confiabilidad. Controles Generales, a los sistemas de información. Plan de Contingencia, no se ha dado cumplimiento al DS 83.Política de seguridad, no se ha dado cumplimiento al DS 83. Seguridad del Personal, no se ha dado cumplimiento al DS 83. Seguridad Física, no se ha dado cumplimiento al DS 83. Seguridad Organizacional, no se ha dado cumplimiento al DS 84. Transporte de la información, no se ha dado cumplimiento al DS 85. Spam Correo no deseado, no se ha dado cumplimiento al DS 83 Otras Materias La Unidad de Auditoría Interna, no estuvo dotada de personal desde el mes de mayo a octubre de 2010. No hay manuales de procedimientos para diversas funciones de RR HH. Reserva de N° de resoluciones (14 afectas y 100 exentas). Oficina de partes no relaciona doc. recibida y entregada Conciliaciones Bancarias Documentos caducados, incluidos como cheques girados y no cobrados M$ 118 Examen ingresos Transferencias registradas correctamente ( MM$ 97,7 MM$ 65.081,7) Examen de Gastos Relacionados con S21 gastos en Personal. Reintegro pendiente de ex directivo Sr. R. Martínez (viático) Respecto al Subtitulo 23 Bs. y Ss. de Consumo Pago de servicio empresa Víctor Muñoz y Cía.. Ltda. (dic. 2007a muy 2009), sin doc. Autorizado. Compra uniforme trato directo (ago. y nov. 210), sin tres cotizaciones. Servicio de Vigilancia, contratado vía trato directo Respecto al Subtitulo 24 Transferencia Corrientes Cuenta Deudores por Rendición, correspondiente a 167 instituciones, no se proporciono información de antigüedad de la deuda. Del total de instituciones (167) con saldo, solo 25 presentaron presentadas al 31-12-10, las cuales a fecha del examen, estaban pendiente de revisión en el depto. Finanzas. A 34 Organizaciones culturales, se les otorgo subvención durante el 2010, a pesar de tener saldos pendientes de rendición al 31-1209. De una rendición de la Corporación cultural artista del Acero, se aprobó erróneamente un gasto, que no contaba con la documentación de respaldo. Pago en exceso a Consejero, figura inasistente en la sesión ordinaria N° 4 del febrero de 2010. Disminución Deudores por rendición actividades deportivas de MM$ 613 a MM$ 423. Rendiciones de cuentas organizaciones deportivas Respecto al Subtitulo 29 Adquisición de Activos no Financieros Al 31 de diciembre de 2010 no se habían traspasados a las Instituciones pertinentes bienes de uso adquiridos con recursos del FNDR Respecto al Subtitulo 31 Iniciativas de inversión Obra Reparación Pavimentos Varios sectores de Coronel, se observan diversos aspectos técnicos (grietas). Obra Construcción costanera sector playa Colcura, Lota (2° etapa), se observan aspectos administrativos, financieros y técnicos. Obra Construcción Centro Deportivo y recreacional Lota Alto (terminada nov-2010), se observan aspectos administrativos y técnicos. Obra Reposición escuela Rafael, Tome, Terminación 2° llamado, se observan diversos aspectos técnicos. Obras Civiles Proyecto Normalización Liceo Técnico C-68, Nacimiento, se observan aspectos administrativos, financieros y técnicos. Otras Materias A la fecha del examen presentan deuda de Consejeros (2008 al 2010 M$ 6.640) y Particulares (2007 al 2010 M$ 943) | Sobre Auditoría Integral aleatoria de transacciones efectuadas en Gobierno Regional Región del Bíobío | 01/01/2010 - 31/12/2011 | 18/01/2011 | 29/03/2011 | Ver enlace | 28/09/2011 |
